2025年度城乡义务教育补助经费项目绩效自评报告

一、绩效目标分解下达情况

2025年咸宁市本级城乡义务教育补助经费项目包括公用经费补助资金、免费教科书补助资金、家庭经济困难学生生活补助资金、综合奖补资金4项，目的是全面落实“两免一补”政策，确保小学、初中学龄人口100%入学。年度绩效目标如下:

（1）确保生均公用经费高于国家规定的基准定额标准，按时足额拨付公用经费。

（2）为义务教育阶段所有学生提供免费教科书。

（3）发放家庭经济困难学生生活补助，做到应助尽助，确保学生不因家庭经济困难而失学。

（4）开展义务教育专门学校和市域教联体建设工作。

项目管理部门分工明确、数据采集合理，经费申请、拨付、发放符合财经法规，严格按照《湖北省城乡义务教育补助经费管理办法》（鄂财教发〔2020〕71号）文件要求开展工作。

二、绩效情况分析

（一）资金投入情况分析

2025年度全年预算总额 338.28万元，其中中央资金82万元，省级资金241万元，其他资金15.28万元。实际执行 337.73万元，整体执行率 99.84%。主要原因是咸宁东方外国语学校按实际符合补助条件的学生数进行拨付的，因此存在结余情况。

（二）资金管理情况分析

1.生均公用经费方面。2025年咸宁市本级公共财政预算学校公用经费补助合计下达89.67万元，其中中央补助65万、省级补助13万，市本级补贴11.67万元。义务教育学校公用经费标准为小学720元/生·年、初中940元/生·年，春季拨付了42.901万元，秋季拨付了46.765万元。市本级的寄宿制学校为民办学校，故未拨寄宿生生均公用经费，全部用于市本级义务教育阶段学校公用经费支出。2025年市本级城乡义务教育公用经费补助执行率为100%。

2.免费教科书方面。2025年免费教科书补助合计下达16.61万元。其中中央补助12万、省级补助1万，市本级补贴3.61万元，其中支付咸宁东方外国语学校2025年春季和秋季学期资金合计16.61万元。2025年市本级城乡义务教育免费教科书补助执行率为100%。

3.困难学生生活补助方面。2025年家庭经济困难学生生活补助合计下达10万元，其中中央资金5万元，省级资金5万元。全年实际执行数9.45万元，资助义务教育阶段学生春季小学26人、初中39人，秋季小学 28人、初中42人。2025年市本级城乡义务教育家庭经济困难学生生活费补助执行率为94.5%。主要原因是咸宁东方外国语学校按实际符合补助条件的学生数进行拨付的，因此存在结余情况。

4.综合奖补方面。2025年综合奖补补助合计下达222万元。其中省级补助222万元，统筹用于义务教育专门学校和市域教联体建设工作。2025年市本级综合奖补补助执行率为100%。

（三）总体绩效目标完成情况分析

2025年城乡义务教育补助经费项目总体绩效目标全面完成：公用经费足额拨付，生均标准达到小学720元、初中940元；免费教科书覆盖率达100%，课前到位率100%；家庭经济困难学生实现应助尽助；建成公办专门学校1所；足球课占体育课总课时比例不低于1/3，学生体质健康合格率达95%；学校和教师满意度98%，家长和学生满意度98%，均超额完成年度指标值。

（四）绩效指标完成情况分析

(1)产出指标完成情况

①数量指标：

生均公用经费执行标准目标值：不低于国家规定标准，按小学720元/生·年，初中940元/生·年的标准执行。

享受免费教科书政策的学生比例（%）：100%。

资助家庭经济困难学生人数：春季小学26人、初中39人，秋季小学28人、初中42人。

建成公办专门学校数量（所）：1所。

②质量指标：

免费教科书质量合格率：100%。

足球课占体育课总课时比例：不低于1/3。

学生体质健康合格率（%）：95%。

③时效指标：

免费教科书课前到位率：100%。

(2)效益指标完成情况

社会效益指标：

①小学学龄人口入学率：100%。

②初中学龄人口入学率：100%。

③千人以上学校足球开课率（%）：100%。

④欠发达地区学生身体素质：提升。

(3)满意度指标完成情况

服务对象满意度指标：

①学校和老师满意度：98%。

②家长和学生满意度：98%。

三、偏离绩效目标的原因和下一步改进措施

本年度所有绩效指标均已完成，无偏离绩效目标的情况。困难学生生活补助执行率94.5%，略低于100%，主要原因是咸宁东方外国语学校按实际符合补助条件的学生数进行拨付的，属于正常结余。

四、绩效自评结果拟应用和公开情况

本次绩效自评结果将作为下一年度预算安排、资金分配和政策调整的重要依据。自评报告及相关数据将按规定报送省教育厅、省财政厅备案，同时报送市级财政部门备查。

五、其他需要说明的问题

本年度无巡视、审计或财会监督中发现的问题。